平安惠金定期开放债券型证券投资基金   基金管理人：平安基金管理有限公司   基金托管人：平安银行股份有限公司   送出日期：2025 年 3 月 29 日                                          平安惠金定开债 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。                            第 2页 共 62页                                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告                                     第 3页 共 62页                                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告                                    第 4页 共 62页                                              平安惠金定开债 2024 年年度报告                                §2 基金简介 基金名称         平安惠金定期开放债券型证券投资基金 基金简称         平安惠金定开债 基金主代码        003024 基金运作方式       契约型、定期开放式。本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开              放运作交替循环的方式。本基金的封闭期为基金合同生效日或首个开放期结              束之日次日至 3 个月后的对应日前一日的期间，以此类推。每一个封闭期结              束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工              作日起（含该日）五个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告              说明。 基金合同生效日      2016 年 11 月 2 日 基金管理人        平安基金管理有限公司 基金托管人        平安银行股份有限公司 报告期末基金份      316,958,427.16 份 额总额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基                       平安惠金定开债 A               平安惠金定开债 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 报告期末下属分级 基金的份额总额 投资目标                  在严格控制风险，及谨慎控制组合净值波动率的前提下，本基金追                       求基金产品的长期、持续增值，并力争获得超越业绩比较基准的投                       资回报。 投资策略                  封闭期投资策略：本基金在资产配置层面主要通过对宏观经济变量                       （包括 GDP 增长率、CPI 走势、M2 的绝对水平和增长率、利率水平                       与走势等）、债券市场整体收益率曲线变化、申购赎回现金流情况等                       因素的综合分析和判断。在此基础上，确定资产在非信用类固定收                       益类证券（现金、国家债券、中央银行票据等）和信用类固定收益                       类证券之间的配置比例，整体组合的久期范围以及杠杆率水平。同                       时，本基金将根据市场收益率曲线的定位情况和个券的市场收益率                       情况，综合判断个券的投资价值，选择风险收益特征最匹配的品种，                       构建具体的个券组合，以期增强基金资产的获利能力。开放期投资                       策略：开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安                       排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要                       投资于高流动性的投资品种，防范流动性风险，满足开放期流动性                       的需求。 业绩比较基准                中证全债指数收益率 风险收益特征                本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，低                                 第 5页 共 62页                                                                     平安惠金定开债 2024 年年度报告                             于混合型基金、股票型基金。           项目                           基金管理人                              基金托管人 名称                         平安基金管理有限公司                           平安银行股份有限公司            姓名              李海波                                  潘琦 信息披露            联系电话            0755-88622632                        0755-22168257  负责人            电子邮箱            fundservice@pingan.com.cn            PANQI003@pingan.com.cn 客户服务电话                     400-800-4800                         95511-3 传真                         0755-23997878                        0755-82080387 注册地址                       深圳市福田区福田街道益田路                        广东省深圳市罗湖区深南东路 办公地址                       深圳市福田区福田街道益田路                        广东省深圳市福田区益田路 邮政编码                       518048                               518001 法定代表人                      罗春风                                  谢永林 本基金选定的信息披露报纸名称                               证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网                                              fund.pingan.com 址                                              深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 基金年度报告备置地点      项目                     名称                                         办公地址                 安永华明会计师事务所（特殊                    北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 会计师事务所                 普通合伙）                            17 层 01-12 室                                                  深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金 注册登记机构          平安基金管理有限公司                                                  融中心 34 层            §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                           金额单位：人民币元 数据和指标                 开债 A            开债 C         开债 A            开债 C         开债 A            开债 C 本期已实现       5,905,169.     9,035,760.                   -1,196,511     8,130,853.    13,006,477                                            -42,618.77 收益                  93             09                          .97             70           .11 本期利润 加权平均基 金份额本期            0.0211          0.0303        0.0768         0.0846       0.0056          0.0037 利润                                           第 6页 共 62页                                                            平安惠金定开债 2024 年年度报告 本期加权平 均净值利润           1.67%        2.41%         6.30%       6.99%        0.48%        0.32% 率 本期基金份 额净值增长           2.60%        2.50%         7.09%       6.99%        0.48%        0.38% 率 数据和指标 期末可供分      17,933,484   48,564,949    45,408,394   47,149,604   32,670,281   49,386,159 配利润               .83          .17           .48          .51          .07          .38 期末可供分 配基金份额         0.1871        0.2197        0.1465      0.1807       0.1488       0.1610 利润 期末基金资      122,816,87   281,482,97    386,889,81   324,169,25   255,940,62   356,154,70 产净值              7.45         7.54          9.05         7.92         0.88         5.86 期末基金份 额净值 期末指标 基金份额累 计净值增长         33.67%        22.43%        30.28%      19.44%       21.65%       11.64% 率 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 期末余额，而非当期发生数)； 所列数字。                                 平安惠金定开债 A                             份额净值增         业绩比较        业绩比较基                 份额净值     阶段                      长率标准差         基准收益        准收益率标        ①－③       ②－④                 增长率①                                 ②           率③          准差④   过去三个月             1.84%        0.21%        3.05%        0.12%   -1.21%       0.09%   过去六个月             0.50%        0.18%        4.33%        0.12%   -3.83%       0.06%    过去一年             2.60%        0.16%        8.83%        0.10%   -6.23%       0.06%                                      第 7页 共 62页                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告   过去三年     10.41%     0.16%    18.51%     0.08%    -8.10%    0.08%   过去五年     16.80%     0.13%    29.02%     0.08%   -12.22%    0.05% 自基金合同生效   起至今                       平安惠金定开债 C                     份额净值增     业绩比较      业绩比较基           份额净值    阶段               长率标准差     基准收益      准收益率标     ①－③       ②－④           增长率①                       ②       率③         准差④  过去三个月      1.82%     0.21%     3.05%     0.12%    -1.23%    0.09%  过去六个月      0.46%     0.18%     4.33%     0.12%    -3.87%    0.06%   过去一年      2.50%     0.16%     8.83%     0.10%    -6.33%    0.06%   过去三年     10.08%     0.16%    18.51%     0.08%    -8.43%    0.08%   过去五年     16.24%     0.13%    29.02%     0.08%   -12.78%    0.05% 自基金合同生效   起至今      收益率变动的比较                       第 8页 共 62页                                          平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：1、本基金基金合同于 2016 年 11 月 2 日正式生效； 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓。建仓期结束时各项资产配置比例 符合基金合同约定；                          第 9页 共 62页                                       平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：本基金合同于 2016 年 11 月 02 日正式生效。 注：本基金本报告期内无其他指标。 注：本基金过往三年无利润分配情况。                       §4 管理人报告   平安基金管理有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金"以专业承载信赖"，为海内外各类机构和个 人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以 固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、海外、专户七大业务板块。基于平安 集团四大研究院和集团整体科技基础设施，平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、 智慧风控四大应用方向为基础的资产管理智能解决方案，致力于成为国内领先的科技赋能型智慧 资产管理公司。截至 2024 年 12 月 31 日，平安基金共管理 215 只公募基金，公募资产管理总规模 约为 6371 亿元人民币。              任本基金的基金经理      证券从  姓名    职务                                 说明                （助理）期限       业年限                         第 10页 共 62页                                                  平安惠金定开债 2024 年年度报告               任职日期       离任日期                                            田元强先生，西安交通大学工商管理硕士，                                            曾先后担任鹏元资信评估有限公司信用评                                            级部分析师、生命保险资产管理有限公司                                            信用评估部分析师、中国中投证券有限责                                            任公司研究总部分析员。2016 年 11 月加                                            入平安基金管理有限公司，曾任固定收益        固定收益                                            投资中心固定收益高级研究员。现任固定        投资中心                                            收益投资中心研究部负责人，同时担任平        研究部负                                            安合信 3 个月定期开放债券型发起式证券        责人，平 田 元           2020 年 8                     投资基金、平安惠金定期开放债券型证券        安惠金定              -       11 年 强             月 25 日                       投资基金、平安惠利纯债债券型证券投资        期开放债                                            基金、平安合瑞定期开放债券型发起式证        券型证券                                            券投资基金、平安合进 1 年定期开放债券        投资基金                                            型发起式证券投资基金、平安惠信 3 个月        基金经理                                            定期开放债券型证券投资基金、平安鑫惠                                            聚纯债债券型证券投资基金、平安惠合纯                                            债债券型证券投资基金、平安中证同业存                                            单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金基金                                            经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，                     “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定 确认的聘任日期和解聘日期。 注：无。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合 规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定。   本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人严格遵守 《平安基金管理有限公司公平交易制度》、                   《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，严                              第 11页 共 62页                                   平安惠金定开债 2024 年年度报告 格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的投资信 息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资 组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有 公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为的监察稽 核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监控、分析 评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据法规及公 司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估，形 成分析报告，由法律合规监察部、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌违背公 平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组合投资 信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。   本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。   本基金管理人按日内、3 日内、5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资 组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交 易价差，不存在不公平交易的情况。   本基金于本报告期内不存在异常交易行为。   报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5%。 地产拖累、财政后置发力、消费动能不足等，全年出口整体平稳。四季度，在"两重"、                                       “两新”等 政策托底下，宏观经济开始企稳，基本面弱修复。价格方面，全年 CPI、PPI 均维持弱势，通胀压 力不大。货币政策方面，经济压力偏大、融资需求不足，货币政策持续宽松。基本面偏弱、货币 政策配合，债券收益率持续下行，信用利差整体压缩。报告期内，本产品以信用债投资为主，结 合市场情况灵活进行久期和杠杆调节，同时适当操作兼具安全性和收益性的转债品种，力争增强                     第 12页 共 62页                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告 组合收益。   截至本报告期末平安惠金定开债 A 的基金份额净值 1.2811 元，本报告期基金份额净值增长率 为 2.60%，同期业绩比较基准收益率为 8.83%；截至本报告期末平安惠金定开债 C 的基金份额净值   展望 2025 年，我们可能看到“政策前置发力、货币适度宽松、经济波动筑底”的情形。上年 底的政治局会议和经济工作会议已经对开年财政、货币政策进行了系统谋划、精心布局，预计上 半年便能看到政策逐步落地、经济筑底企稳的走势。不过，考虑到传统地产、基建等高弹性领域 较难发力，预计经济向上修复的斜率会比较平缓，经济的改善将体现为结构性而非系统性，整体 呈现为波动筑底的格局。基本面修复过程，货币政策有望全面配合，整体宽松的基调不变。经济 筑底修复、货币政策整体宽松的格局下，预计债券市场震荡为主。另外，转债市场存在供需矛盾， 一些新兴行业产业趋势逐步形成，结构性机会有望持续存在，可重点挖掘。我们将紧密地跟踪政 策和基本面边际变化，积极把握投资机会、应对市场风险。   本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发， 严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时， 确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、 合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、 基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建 议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对 员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通 过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规， 基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核 心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。   本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要 求履行估值及净值计算的复核责任。   本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合                       第 13页 共 62页                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告 规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定 期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相 关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。   基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。   本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。   本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。   报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。   本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数低于 200 人、基金资产净值低于                   §5 托管人报告   本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。   本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。   本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。                    §6 审计报告 财务报表是否经过审计        是 审计意见类型            标准无保留意见 审计报告编号            安永华明（2025）审字第 70039114_H14 号                       第 14页 共 62页                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告 审计报告标题           审计报告 审计报告收件人          平安惠金定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人                  我们审计了平安惠金定期开放债券型证券投资基金的财务报                  表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利                  润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。                  我们认为，后附的平安惠金定期开放债券型证券投资基金的 审计意见                  财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公                  允反映了平安惠金定期开放债券型证券投资基金 2024 年 12                  月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动                  情况。                  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                  审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                  步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础        业道德守则，我们独立于平安惠金定期开放债券型证券投资                  基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们                  获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基                  础。 强调事项             - 其他事项             -                  平安惠金定期开放债券型证券投资基金管理层对其他信息负                  责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报                  表和我们的审计报告。                  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不                  对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息             结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，                  在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过                  程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。                  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错                  报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要                  报告。                  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实                  现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财                  务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。                  在编制财务报表时，管理层负责评估平安惠金定期开放债券 管理层和治理层对财务报表的责                  型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 任                  项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终                  止运营或别无其他现实的选择。                  治理层负责监督平安惠金定期开放债券型证券投资基金的财                  务报告过程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 注册会计师对财务报表审计的责                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 任                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                      第 15页 共 62页                                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告                           响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认                           为错报是重大的。                           在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，                           并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                           （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风                           险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适                           当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉                           及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，                           未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于                           错误导致的重大错报的风险。                           （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，                           但目的并非对内部控制的有效性发表意见。                           （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相                           关披露的合理性。                           （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，                           根据获取的审计证据，就可能导致对平安惠金定期开放债券                           型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是                           否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在                           重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使                           用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应                           当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获                           得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平安惠金定期                           开放债券型证券投资基金不能持续经营。                           （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，                           并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。                           我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现                           等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注                           的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名                  吴翠蓉                         黄拥璇 会计师事务所的地址                 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计报告日期                    2025 年 3 月 24 日                          §7 年度财务报表 会计主体：平安惠金定期开放债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                单位：人民币元                                          本期末                    上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1            6,928,199.73          3,465,479.51                              第 16页 共 62页                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告 结算备付金                            6,420,771.02        12,891,441.80 存出保证金                               55,407.07         2,696,399.91 交易性金融资产       7.4.7.2       519,269,870.32        1,021,525,169.84 其中：股票投资                                     -           913,503.75    基金投资                                     -                      -    债券投资                     519,269,870.32        1,020,611,666.09    资产支持证券投资                                 -                      -    贵金属投资                                    -                      -    其他投资                                     -                      - 衍生金融资产        7.4.7.3                       -                      - 买入返售金融资产      7.4.7.4                       -                      - 债权投资          7.4.7.5                       -                      - 其中：债券投资                                     -                      -    资产支持证券投资                                 -                      -    其他投资                                     -                      - 其他债权投资        7.4.7.6                       -                      - 其他权益工具投资      7.4.7.7                       -                      - 应收清算款                            9,181,454.83         2,393,247.96 应收股利                                        -                      - 应收申购款                                       -                      - 递延所得税资产                                     -                      - 其他资产          7.4.7.8                       -                      - 资产总计                        541,855,702.97        1,042,971,739.02                               本期末                   上年度末    负债和净资产      附注号 负 债： 短期借款                                        -                      - 交易性金融负债                                     -                      - 衍生金融负债        7.4.7.3                       -                      - 卖出回购金融资产款                   137,038,798.07          331,193,413.37 应付清算款                                       -                      - 应付赎回款                                       -                      - 应付管理人报酬                           207,878.92            359,586.53 应付托管费                               27,717.18            47,944.89 应付销售服务费                             24,089.00            27,323.02 应付投资顾问费                                     -                      - 应交税费                                30,931.19            57,074.28 应付利润                                        -                      - 递延所得税负债                                     -                      - 其他负债          7.4.7.9             226,433.62            227,319.96 负债合计                        137,555,847.98          331,912,662.05 净资产： 实收基金          7.4.7.10      316,958,427.16          570,840,606.31 未分配利润         7.4.7.12          87,341,427.83       140,218,470.66                   第 17页 共 62页                                                             平安惠金定开债 2024 年年度报告 净资产合计                                           404,299,854.99          711,059,076.97 负债和净资产总计                                        541,855,702.97        1,042,971,739.02 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 316,958,427.16 份，其中，下属 A 类基金份 额净值 1.2811 元，基金份额总额 95,867,752.02 份；下属 C 类基金份额净值 1.2732 元，基金份 额总额 221,090,675.14 份。 会计主体：平安惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单位：人民币元                                                 本期                   上年度可比期间        项 目                附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024      2023 年 1 月 1 日至 2023                                             年 12 月 31 日               年 12 月 31 日 一、营业总收入                                        21,472,471.52             55,341,891.44 其中：存款利息收入                7.4.7.13                   231,628.48              315,020.67       债券利息收入                                                 -                       -    资产支持证券利                                                              -                       - 息收入    买入返售金融资 产收入       其他利息收入                                                 -                       - 填列） 其中：股票投资收益                7.4.7.14                  -792,492.31             -500,361.81       基金投资收益                                                 -                       -       债券投资收益             7.4.7.15              37,143,593.89             18,988,720.28    资产支持证券投 资收益       贵金属投资收益            7.4.7.17                            -                       -       衍生工具收益             7.4.7.18             -12,550,595.87             -8,285,631.50       股利收益               7.4.7.19                            -                       -       其他投资收益                                                 -                       - 失以“-”号填列）                                                              -                       - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                       9,144,968.73             11,776,337.27 其中：暂估管理人报酬                                                   -                       -                                      第 18页 共 62页                                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                    -                      - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后                                                            -                      - 净额 六、综合收益总额                                     12,327,502.79            43,565,554.17 会计主体：平安惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元                                                本期      项目                          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  实收基金             其他综合收益             未分配利润            净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 -253,882,179.1 动额（减少以“-”                                     -    -52,877,042.83   -306,759,221.98 号填列）                 5 （一）、综合收益                             -                 -     12,327,502.79     12,327,502.79 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的        -253,882,179.1 净资产变动数                                        -    -65,204,545.62   -319,086,724.77 （净资产减少以                     5 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款                                               -    -71,245,685.81   -348,195,826.16 回款                          5                                   第 19页 共 62页                                                          平安惠金定开债 2024 年年度报告 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                              -                -                -                  - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产                                            上年度可比期间      项目                          2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金            其他综合收益           未分配利润              净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”        44,552,354.75                -    54,411,395.48      98,963,750.23 号填列） （一）、综合收益                              -                -    43,565,554.17      43,565,554.17 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数           44,552,354.75                -    10,845,841.31      55,398,196.06 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款                 -98,162,197.66                -   -20,478,100.77    -118,640,298.43 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                              -                -                -                  - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：           罗春风                         林婉文                           张南南      基金管理人负责人                    主管会计工作负责人                   会计机构负责人                                   第 20页 共 62页                                        平安惠金定开债 2024 年年度报告   平安惠金定期开放债券型证券投资基金（原名为平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金， 以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”                                  ）证监许可20161514 号《关于准予平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金注册的批复》准予注册，由平安基金管 理有限公司（原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理完成工商变更登记）依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募 集人民币 659,504,935.12 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验 字（2016）第 1404 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安大华惠金定期开放债券型 证券投资基金基金合同》于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。   根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华惠金定期开放债券型 证券投资基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为平安惠金定期开放债券型证券投资基金。   根据《平安基金管理有限公司关于平安惠金定期开放债券型证券投资基金增设 C 类份额及相 关事项的公告》，经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，基金管理人平安基金管理有限 公司决定自 2018 年 12 月 5 日起对本基金在现有份额的基础上增设 C 类基金份额，原基金份额转 为 A 类基金份额。A 类基金份额在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销 售服务费；C 类基金份额在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服 务费。两类基金份额分别设置代码，并分别计算基金份额净值。投资人在申购基金份额时可自行 选择基金份额类别。   根据《平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金以定期开放的 方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起（包括基金合同生 效日）或者每一个开放期结束之日次日起（包括该日）3 个月的期间内，本基金采取封闭运作模 式，基金份额持有人不得申请申购、赎回本基金。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日 起至 3 个月后的对应日前一日的期间。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至 3 个月后的 对应日前一日的期间，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。每一 个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起（含 该日）五个工作日。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或                        第 21页 共 62页                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告 其他业务。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种（包括国债、金融 债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券、次 级债、可转换债券（含分离交易可转债）、同业存单、债券回购、银行存款）、国债期货、以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规 定）。本基金不投资于股票、权证等权益类资产。但可持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、 因持有股票被派发的权证、因投资于可分离交易可转债等金融工具而产生的权证，因上述原因持 有的股票和权证等资产，应在其可交易之日起 10 个交易日内卖出。如法律法规或监管机构以后允 许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。   本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%。开放期内每 个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5%，在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制，但每个交易日日终在扣除 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，前述现金不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金参与国债期货交易，应符合法律法规规定和基 金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。   本基金的业绩比较基准为：中证全债指数收益率。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体 会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”） 编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资 基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报 规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。   本财务报表以本基金持续经营为基础列报。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。                      第 22页 共 62页                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告   本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。   金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；   （2）金融负债分类   本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 以摊余成本计量的金融负债。   本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。   划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期 工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期 损益。   划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关交易费用计入其初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有 公允价值变动计入当期损益。   对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值 产生的利得或损失，均计入当期损益。   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评 估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第                       第 23页 共 62页                                  平安惠金定开债 2024 年年度报告 一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。   本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以 单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变 化情况。   本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即 可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。   当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。   当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金 融资产的账面余额。   当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且 符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。   本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负 债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金 融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届 满，则对金融负债进行终止确认。   公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的                    第 24页 共 62页                                  平安惠金定开债 2024 年年度报告 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。   每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。   本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定 公允价值并进行估值：   （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。   与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；   （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。   当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。                    第 25页 共 62页                                       平安惠金定开债 2024 年年度报告   实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。   未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入 “未分配利润/（累计亏损）”。   （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关 税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与 账面价值之间的差额确认为投资收益。   （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接 计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期 间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣 除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除 在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认 金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。   本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权利已经 确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。   （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额 能够可靠计量时确认。   本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计 入当期损益。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直                         第 26页 共 62页                                       平安惠金定开债 2024 年年度报告 线法差异较小的则按直线法计算。      本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收 益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。      经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。      经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：      （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；      （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；      （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。      如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分 部。    本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。      本基金本报告期无其他需要说明的重要会计政策和会计估计。      本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。      本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。      本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。      （1）印花税      经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）                         第 27页 共 62页                                     平安惠金定开债 2024 年年度报告 交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 实施减半征收。   （2）增值税及附加   根据财政部、国家税务总局财税201636 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。   根据财政部、国家税务总局财税201646 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。   根据财政部、国家税务总局财税201670 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。   根据财政部、国家税务总局财税2016140 号文《关于明确金融   房地产开发   教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管 理人为增值税纳税人。   根据财政部、国家税务总局财税201756 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基 金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总 局财税201790 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。   增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额 为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。   （3）企业所得税   根据财政部、国家税务总局财税200478 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。                       第 28页 共 62页                                              平安惠金定开债 2024 年年度报告      根据财政部、国家税务总局财税20081 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。      （4）个人所得税      根据财政部、国家税务总局财税2008132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。      根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税201285 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。      根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税2015101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。                                                       单位：人民币元                          本期末                       上年度末          项目 活期存款                          6,928,199.73               3,465,479.51 等于：本金                         6,926,758.14               3,464,354.61      加：应计利息                       1,441.59                  1,124.90      减：坏账准备                             -                          - 定期存款                                    -                          - 等于：本金                                   -                          -      加：应计利息                             -                          -      减：坏账准备                             -                          - 其中：存款期限 1 个月以                                         -                          - 内      存款期限 1-3 个月                        -                          -      存款期限 3 个月以上                        -                          - 其他存款                                    -                          - 等于：本金                                   -                          -                        第 29页 共 62页                                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告   加：应计利息                                           -                                 -   减：坏账准备                                           -                                 -        合计                              6,928,199.73                       3,465,479.51                                                                         单位：人民币元                                              本期末      项目                                 2024 年 12 月 31 日                    成本                应计利息               公允价值             公允价值变动 股票                          -                  -                    -                - 贵金属投资-金                     -                  -                    -                - 交所黄金合约       交易所市     117,879,449.45       1,069,339.22       117,673,736.02    -1,275,052.65       场 债券    银行间市     394,918,802.23       3,181,284.30       401,596,134.30     3,496,047.77       场       合计       512,798,251.68       4,250,623.52       519,269,870.32     2,220,995.12 资产支持证券                      -                  -                    -                - 基金                          -                  -                    -                - 其他                          -                  -                    -                -      合计        512,798,251.68       4,250,623.52       519,269,870.32     2,220,995.12                                             上年度末      项目                                 2023 年 12 月 31 日                    成本                应计利息               公允价值             公允价值变动 股票                 913,503.75                  -          913,503.75              0.00 贵金属投资-金                     -                  -                    -                - 交所黄金合约       交易所市     301,935,181.40       3,405,914.79       302,239,571.29    -3,101,524.90       场 债券    银行间市     702,266,305.38       8,183,094.80       718,372,094.80     7,922,694.62       场       合计      1,004,201,486.78     11,589,009.59   1,020,611,666.09       4,821,169.72 资产支持证券                      -                  -                    -                - 基金                          -                  -                    -                - 其他                          -                  -                    -                -      合计       1,005,114,990.53     11,589,009.59   1,021,525,169.84       4,821,169.72                                                                         单位：人民币元                                         本期末  项目            合同/名义                        公允价值                                                                            备注             金额               资产                         负债                                  第 30页 共 62页                                                平安惠金定开债 2024 年年度报告 利率衍生                      -             -                 -- 工具 货币衍生                      -             -                 -- 工具 权益衍生                      -             -                 -- 工具 其他衍生                      -             -                 -- 工具  合计                  -             -                 --                                上年度末  项目         合同/名义                   公允价值                                                           备注          金额              资产                   负债 利率衍生         -92,003,252.63             -                 -- 工具     其 中：国债期   -92,003,252.63             -                 -- 货投资 货币衍生                      -             -                 -- 工具 权益衍生                      -             -                 -- 工具 其他衍生                      -             -                 -- 工具  合计     -92,003,252.63             -                 -- 注：（1）衍生金融资产项下的国债期货投资期末合同/名义金额为初始的合约价值。   （2）衍生金融资产项下的国债期货投资净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已 包括所持国债期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的国债期货投资与相关的期货暂收 款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额为 0。 注：本基金本报告期末未持有期货合约。 注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。                          第 31页 共 62页                                                  平安惠金定开债 2024 年年度报告    无。 注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。                                                          单位：人民币元                              本期末                          上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                  -                           - 应付赎回费                                        -                           - 应付证券出借违约金                                    -                           - 应付交易费用                               49,133.62                 36,019.96 其中：交易所市场                             13,801.78                  2,733.71     银行间市场                            35,331.84                 33,286.25 应付利息                                         -                           - 预提费用                             177,300.00                   191,300.00         合计                       226,433.62                   227,319.96                                                      金额单位：人民币元                        第 32页 共 62页                                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告                         平安惠金定开债 A                                           本期        项目                   2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                        基金份额（份）                             账面金额 上年度末                           309,859,476.07                309,859,476.07 本期申购                               5,319,875.10                5,319,875.10 本期赎回（以“-”号填列）                 -219,311,599.15               -219,311,599.15 基金拆分/份额折算前                                     -                          - 基金拆分/份额折算调整                                    -                          - 本期申购                                           -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                                  -                          - 本期末                                95,867,752.02             95,867,752.02                         平安惠金定开债 C                                           本期        项目                   2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                        基金份额（份）                             账面金额 上年度末                           260,981,130.24                260,981,130.24 本期申购                               17,748,086.10             17,748,086.10 本期赎回（以“-”号填列）                  -57,638,541.20                -57,638,541.20 基金拆分/份额折算前                                     -                          - 基金拆分/份额折算调整                                    -                          - 本期申购                                           -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                                  -                          - 本期末                            221,090,675.14                221,090,675.14 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他综合收益。                                                             单位：人民币元                         平安惠金定开债 A       项目          已实现部分                  未实现部分             未分配利润合计 上年度末               45,408,394.48           31,621,948.50       77,030,342.98 本期期初               45,408,394.48           31,621,948.50       77,030,342.98 本期利润               5,905,169.93              -926,935.68       4,978,234.25 本期基金份额交易产                   -33,380,079.58          -21,679,372.22     -55,059,451.80 生的变动数 其中：基金申购款             846,078.57               586,730.46       1,432,809.03     基金赎回款         -34,226,158.15          -22,266,102.68     -56,492,260.83 本期已分配利润                        -                       -                   - 本期末                17,933,484.83            9,015,640.60       26,949,125.43                         平安惠金定开债 C                          第 33页 共 62页                                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告       项目          已实现部分                未实现部分               未分配利润合计 上年度末               47,149,604.51         16,038,523.17         63,188,127.68 本期期初               47,149,604.51         16,038,523.17         63,188,127.68 本期利润               9,035,760.09          -1,686,491.55          7,349,268.54 本期基金份额交易产                    -7,620,415.43         -2,524,678.39        -10,145,093.82 生的变动数 其中：基金申购款           3,393,110.83           1,215,220.33          4,608,331.16      基金赎回款        -11,013,526.26         -3,739,898.72        -14,753,424.98 本期已分配利润                        -                      -                    - 本期末                48,564,949.17         11,827,353.23         60,392,302.40                                                              单位：人民币元                                本期                         上年度可比期间           项目      2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31     2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                 日                           12 月 31 日 活期存款利息收入                                 56,082.22                53,159.73 定期存款利息收入                                         -                        - 其他存款利息收入                                         -                        - 结算备付金利息收入                               174,346.34               260,194.86 其他                                        1,199.92                 1,666.08 合计                                      231,628.48               315,020.67                                                              单位：人民币元                             本期                           上年度可比期间        项目          2024年1月1日至2024年12月31              2023年1月1日至2023年12月                             日                                31日 股票投资收益——买卖                                    -792,492.31                   -500,361.81 股票差价收入 股票投资收益——赎回                                              -                            - 差价收入 股票投资收益——申购                                              -                            - 差价收入 股票投资收益——证券                                              -                            - 出借差价收入 合计                                 -792,492.31                   -500,361.81                                                              单位：人民币元      项目                   本期                              上年度可比期间                          第 34页 共 62页                                                平安惠金定开债 2024 年年度报告                           日                           月 31 日 卖出股票成交总 额 减：卖出股票成本 总额 减：交易费用                             39,621.32                  114,936.86 买卖股票差价收                                  -792,492.31                 -500,361.81 入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。                                                        单位：人民币元                            本期                       上年度可比期间      项目           2024年1月1日至2024年12月31         2023年1月1日至2023年12月31                             日                           日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                           -                            - 回差价收入 债券投资收益——申                                           -                            - 购差价收入      合计                       37,143,593.89                18,988,720.28                                                        单位：人民币元                             本期                       上年度可比期间        项目          2024年1月1日至2024年12月31         2023年1月1日至2023年12月                              日                          31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本                  4,560,294,006.23            3,936,067,359.07 总额 减：应计利息总额                       39,405,670.18               42,393,770.62 减：交易费用                            134,971.76                  153,882.08 买卖债券差价收入                       15,104,726.38              -10,277,387.82                           第 35页 共 62页                                                   平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。                                                             单位：人民币元                                本期                      上年度可比期间       项目          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 国债期货投资收益                        -12,550,595.87               -8,285,631.50                           第 36页 共 62页                                                        平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股利收益。                                                                 单位：人民币元                                    本期                         上年度可比期间        项目名称              2024 年 1 月 1 日至 2024 年           2023 年 1 月 1 日至 2023        股票投资                                       -                            -        债券投资                         -2,600,174.60                  44,791,432.28        资产支持证券投资                                   -                            -        基金投资                                       -                            -        贵金属投资                                      -                            -        其他                                         -                            -        权证投资                                       -                            -        期货投资                            -13,252.63                      13,252.63 减：应税金融商品公允价值                                                   -                            - 变动产生的预估增值税         合计                          -2,613,427.23                  44,804,684.91                                                                 单位：人民币元                                   本期                          上年度可比期间         项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月          2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入                                       577.37                       30.02         合计                                    577.37                       30.02 注：本基金的赎回费率按持有期间递减。赎回费计入基金财产的比例依据《平安惠金定期开放债 券型证券投资基金招募说明书》确定。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。                                                                  单位：人民币元                              本期                           上年度可比期间         项目        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12      2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                             月 31 日                             日 审计费用                               48,000.00                           62,000.00 信息披露费                             120,000.00                          120,000.00 证券出借违约金                                    -                                   -                              第 37页 共 62页                                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告 账户维护费                                36,000.00                  35,400.00 其他                                   1,200.00                       1,500.00       合计                            205,200.00                 218,900.00   截至资产负债表日，本基金无需作披露的重大或有事项。   截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。            关联方名称                                 与本基金的关系  平安基金管理有限公司(“平安基金”)                 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  平安银行股份有限公司(“平安银行”)                 基金托管人、基金销售机构  大华资产管理有限公司                         基金管理人的股东  三亚盈湾旅业有限公司                         基金管理人的股东  平安信托有限责任公司                         基金管理人的股东  深圳平安汇通投资管理有限公司(“平安                 基金管理人的子公司  汇通”)  平安证券股份有限公司(“平安证券”)                 基金管理人的股东的子公司、基金销售机构  上海 陆金所基 金销售有 限公司(“陆基               基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公  金”)                                司控制的公司  中国平安人寿保险股份有限公司(“平安                 基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公  人寿”)                               司控制的公司  中国平安保险(集团)股份有限公司(“平                基金管理人的最终控股母公司  安集团”)  方正证券股份有限公司(“方正证券”)                 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司  中国平安财产保险股份有限公司(“平安                 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司  财险”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。                                                         金额单位：人民币元                      本期                                                   上年度可比期间  关联方名称     2024 年 1 月 1 日至 2024 年                               第 38页 共 62页                                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告                        占当期债券                                                           占当期债券           成交金额        成交总额的比         成交金额                                                         成交总额的比例（%）                         例（%） 方正证券              -           -    108,978,615.26                        3.13                                                            金额单位：人民币元                            本期                                                       上年度可比期间                             日    关联方名称                          占当期债券回                         占当期债券回                                      购                             购                       成交金额                           成交金额                                   成交总额的比                         成交总额的比                                    例（%）                           例（%） 方正证券                         -             -   663,900,000.00            3.27 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 注：本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                                 单位：人民币元                                     本期                      上年度可比期间          项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12     2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                    月 31 日                     12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费                         3,611,325.60               3,935,033.80 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                          2,562,832.94               2,853,332.95 注：支付基金管理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：   日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。                                                                 单位：人民币元                                     本期                     上年度可比期间          项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                   月 31 日                     12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                          481,510.08                524,671.14 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，                              第 39页 共 62页                                               平安惠金定开债 2024 年年度报告 按月支付。其计算公式为：   日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。                                                        单位：人民币元                                        本期 获得销售服务费的各关联方             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 名称                        当期发生的基金应支付的销售服务费                    平安惠金定开债 A       平安惠金定开债 C                合计 陆基金                            -            8,889.65         8,889.65 平安人寿                           -              802.21             802.21 平安银行                           -          27,787.37          27,787.37 平安证券                           -               13.98              13.98 合计                             -          37,493.21          37,493.21                                    上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方             2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日        名称                 当期发生的基金应支付的销售服务费                    平安惠金定开债 A       平安惠金定开债 C                合计 陆基金                            -          10,712.41          10,712.41 平安人寿                           -              108.73             108.73 平安银行                           -          36,674.77          36,674.77 平安证券                           -               2.04               2.04 合计                             -          47,497.95          47,497.95 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司计算并支 付给各基金销售机构。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资 产净值×0.10%/当年天数。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。         情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。                         第 40页 共 62页                                                          平安惠金定开债 2024 年年度报告         的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。 注：无。                                                                     份额单位：份                               平安惠金定开债 A                       本期末                                    上年度末 关联方名称                      持有的基金份额                                持有的基金份额              持有的                                   持有的                           占基金总份额的比                               占基金总份额的比例             基金份额                                  基金份额                              例（%）                                   （%） 平安财险                  -                   -     116,821,595.46            37.7015 平安人寿      66,860,844.13             69.7428      66,860,844.13            21.5778 注：投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定                                                                     单位：人民币元                           本期                                                         上年度可比期间   关联方名称                                           2023年1月1日至2023年12月31日                            日                 期末余额          当期利息收入               期末余额             当期利息收入 平安银行-活期        6,928,199.73         56,082.22        3,465,479.51       53,159.73 注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业存款利率计息。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。   本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。                                第 41页 共 62页                                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。   截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 137,038,798.07 元，是以如下债券作为抵押：                                                            金额单位：人民币元  债券代码        债券名称      回购到期日         期末估值单价      数量（张）         期末估值总额               MTN001     日              MTN002        日              MTN002        日               MTN002     日               MTN004     日               MTN001     日             资本债 01B      日                        日                        日               债 03BC     日 合计                                                 1,451,000   148,830,647.69   本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。                                  第 42页 共 62页                                      平安惠金定开债 2024 年年度报告 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。   本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由风险管理委员会、 风险控制委员会、督察长、风险管理部门以及各个业务部门构成的风险管理架构体系。各部门负 责人为其所在部门风险管理的第一责任人，公司员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金管理人设立风险管理部门，风险管理部门对公司的风险管理进行独立评估、监控、检查并 及时向管理层汇报。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。   本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金 的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投 资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用 风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生 的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进 行交易，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。   本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券，不得超过该证券余额的 10%。                  （完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以 不受此条款规定的比例限制）   于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债之外的债券和资产支持证券资 产的账面价值占基金净资产的比例为 107.53%（上年度末：143.53%）。   流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一 方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。   本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建 立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎                       第 43页 共 62页                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告 回需求匹配与平衡。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。   本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基 金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该 上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行 的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资 的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。   本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。   本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。   同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。   市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，                      第 44页 共 62页                                                                   平安惠金定开债 2024 年年度报告 并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风 险。      利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。      本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资 组合久期等方法管理利率风险。      下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。                                                                                单位：人民币元      本期末       资产 货币资金                6,928,199.73             -             -               -      6,928,199.73 结算备付金               6,420,771.02             -             -               -      6,420,771.02 存出保证金                  55,407.07             -             -               -          55,407.07 交易性金融资产            209,941,879.04127,028,193.45182,299,797.83              -    519,269,870.32 应收清算款                          -             -             -    9,181,454.83      9,181,454.83      资产总计          223,346,256.86127,028,193.45182,299,797.83   9,181,454.83    541,855,702.97       负债 应付管理人报酬                        -             -             -     207,878.92         207,878.92 应付托管费                          -             -             -       27,717.18          27,717.18 卖出回购金融资产款 137,038,798.07                     -             -               -    137,038,798.07 应付销售服务费                        -             -             -       24,089.00          24,089.00 应交税费                           -             -             -       30,931.19          30,931.19 其他负债                           -             -             -     226,433.62         226,433.62      负债总计          137,038,798.07            -             -     517,049.91     137,555,847.98  利率敏感度缺口           86,307,458.79127,028,193.45182,299,797.83    8,664,404.92    404,299,854.99      上年度末       资产 货币资金                3,465,479.51             -             -               -      3,465,479.51 结算备付金              12,891,441.80             -             -               -      12,891,441.80 存出保证金                  93,849.91             -             -    2,602,550.00      2,696,399.91 交易性金融资产            271,401,011.27507,473,217.61241,737,437.21    913,503.75    1,021,525,169.84 应收清算款                          -             -             -    2,393,247.96      2,393,247.96      资产总计          287,851,782.49507,473,217.61241,737,437.21   5,909,301.71   1,042,971,739.02       负债 应付管理人报酬                        -             -             -     359,586.53         359,586.53                                       第 45页 共 62页                                                               平安惠金定开债 2024 年年度报告 应付托管费                      -             -             -       47,944.89        47,944.89 卖出回购金融资产款 331,193,413.37                 -             -               -   331,193,413.37 应付销售服务费                    -             -             -       27,323.02        27,323.02 应交税费                       -             -             -       57,074.28        57,074.28 其他负债                       -             -             -     227,319.96       227,319.96       负债总计     331,193,413.37            -             -     719,248.68    331,912,662.05  利率敏感度缺口       -43,341,630.88507,473,217.61241,737,437.21   5,190,053.03   711,059,076.97 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。       假设     除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                              对资产负债表日基金资产净值的              相关风险变量的变                         影响金额（单位：人民币元）                                                                 上年度末 （2023 年 12 月                    动            本期末（2024 年 12 月 31 日）       分析     市场利率上升 25 个                                               -4,466,884.19                -5,542,494.54              基点              市场利率下降 25 个              基点    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 注:无 注：无    其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低 其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 经测算本基金面临的其他价格风险列示如下：                                   第 46页 共 62页                                                   平安惠金定开债 2024 年年度报告                                                        金额单位：人民币元                       本期末                             上年度末      项目                            占基金资产净值                         占基金资产净值                公允价值                         公允价值                             比例（%）                           比例（%） 交易性金融资                        -              -       913,503.75            0.13 产－股票投资 交易性金融资                        -              -                -               - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投                 -              -                -               - 资 衍生金融资产                        -              -                -               - －权证投资 其他                     -              -                -               - 合计                     -              -       913,503.75            0.13      假设   除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变                                     对资产负债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                   影响金额（单位：人民币元）                            本期末 （ 2024 年 12 月 31   上年度末 （2023 年 12 月                 动                            日）                     31 日 ）           沪深 300 指数上升                                               -             2,409,812.37      分析           沪深 300 指数下降                                               -            -2,409,812.37 注：无      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：      第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。      第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。      第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                             第 47页 共 62页                                             平安惠金定开债 2024 年年度报告                                                     单位：人民币元                           本期末                      上年度末  公允价值计量结果所属的层次 第一层次                        49,587,876.08            109,622,566.04 第二层次                       469,681,994.24            911,902,603.80 第三层次                                    -                         -        合计                  519,269,870.32          1,021,525,169.84   本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。   对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于 交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属 第二层次或第三层次。 注：于本报告期末及上年度报告期末，本基金无属于第三层次的金融资产。 注：于本报告期末及上年度报告期末，本基金未使用不可观察输入值。   本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。   本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。   本基金本报告期末无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。                     第 48页 共 62页                                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告                           §8 投资组合报告                                                           金额单位：人民币元 序号                 项目                    金额             占基金总资产的比例（%）          其中：股票                                      -               -          其中：债券                      519,269,870.32              95.83           资产支持证券                                    -               -          其中：买断式回购的买入返售金融资                                                     -               -          产 注：本基金本报告期末未持有境内股票。 注：本基金本报告期末未持有港股通股票。 注：本基金本报告期末未持有股票。                                                           金额单位：人民币元           股票代  序号                股票名称    本期累计买入金额              占期初基金资产净值比例(%)            码                            第 49页 共 62页                                          平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                              金额单位：人民币元       股票代  序号            股票名称   本期累计卖出金额           占期初基金资产净值比例(%)        码 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额                                      37,622,705.70 卖出股票收入（成交）总额                                      37,783,338.46                       第 50页 共 62页                                                        平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：  “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。                                                               金额单位：人民币元 序号                债券品种                    公允价值              占基金资产净值比例（%）       其中：政策性金融债                            84,518,268.49              20.90                                                               金额单位：人民币元 序号    债券代码         债券名称        数量（张）         公允价值            占基金资产净值比例（%）                    级资本债 02                     MTN002 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。 注：本基金本报告期末未持有权证投资。   本基金以套期保值为目的开展国债期货投资，选择流动性好、交易活跃的主力合约进行交易。 本基金投资基础资产为国债的国债期货，旨在配合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性                                第 51页 共 62页                                                    平安惠金定开债 2024 年年度报告 管理和套期保值为投资目标。   本基金参与国债期货的投资交易，符合法律法规规定和基金合同的投资限制，并遵守相关的 业务规则，且对基金的总体风险相对可控。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形   根据发布的相关公告，本基金投资的前十名证券的发行主体中，东莞银行股份有限公司、国 家开发银行在本报告编制日前一年内受到监管部门的公开谴责或处罚。   本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。   本基金本报告期末未持有股票。                                                            单位：人民币元        序号             名称                            金额                                                          金额单位:人民币元  序号         债券代码      债券名称          公允价值            占基金资产净值比例（%）                             第 52页 共 62页                                              平安惠金定开债 2024 年年度报告                       第 53页 共 62页                                                                 平安惠金定开债 2024 年年度报告 注：本基金本报告期未持有股票。   由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。                           §9 基金份额持有人信息                                                                          份额单位：份                                                            持有人结构                                              机构投资者                      个人投资者             持有人                      户均持有的基                                                          占总 份额级别         户数                                           占总份                        金份额                                                           份额             （户）                           持有份额            额比例        持有份额                                                                                      比例                                                           （%）                                                                                      （%） 平安惠金 定开债 A 平安惠金 定开债 C  合计         23,332        13,584.71      66,903,299.76     21.11   250,055,127.40    78.89 注：上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。  项目               份额级别                    持有份额总数（份）                占基金总份额比例（%） 基金管理 平安惠金定开债 A                                            271.95                    0.0003 人所有从 业人员持 平安惠金定开债 C                                             86.85                    0.0000 有本基金                      合计                                   358.80                    0.0001 注：上述从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别 的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。        项目                    份额级别                   持有基金份额总量的数量区间（万份）                                       第 54页 共 62页                                             平安惠金定开债 2024 年年度报告 本公司高级管理人员、基 平安惠金定开债 A                                          0 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金   平安惠金定开债 C                                          0                       合计                                       0 本基金基金经理持有本 平安惠金定开债 A                                           0 开放式基金      平安惠金定开债 C                                           0                       合计                                       0     理的产品情况 注：本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。                     §10 开放式基金份额变动                                                        单位：份       项目            平安惠金定开债 A                平安惠金定开债 C 基金合同生效日 （2016 年 11 月 2 日）          659,637,616.79                          - 基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 本报告期基金总申购 份额 减：本报告期基金总 赎回份额 本报告期基金拆分变                                         -                          - 动份额 本报告期期末基金份 额总额                      §11 重大事件揭示   报告期内无基金份额持有人大会决议。   本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 经理。                        第 55页 共 62页                                                  平安惠金定开债 2024 年年度报告   本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。 本报告期内，无涉及本基金托管业务的诉讼事项。   本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。   报告期内基金未更换会计师事务所，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金 提供审计服务 3 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 48,000.00 元。 注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受到稽查或处罚等情况。                                                           金额单位：人民币元                        股票交易                    应支付该券商的佣金         交易单                   占当期股票成                      占当期佣金 券商名称                                                                 备注         元数量    成交金额           交总额的比例           佣金         总量的比例                                 (%)                         (%) 东吴证券     2                           47.07     7,751.47      42.34   - 东北证券     3                           39.99     8,422.93      46.01   - 民生证券     1    2,733,174.79            7.23     1,191.47       6.51   - 华创证券     2     901,541.59             2.39       393.01       2.15   - 光大证券     2     805,690.23             2.13       351.21       1.92   - 开源证券     2     450,153.32             1.19       196.35       1.07   - 渤海证券     1               -                 -          -          -   - 财通证券     2               -                 -          -          -   - 长江证券     1               -                 -          -          -   - 大通证券     2               -                 -          -          -   - 东方财富 证券 东方证券     1               -                 -          -          -   - 东兴证券     2               -                 -          -          -   -                              第 56页 共 62页                                           平安惠金定开债 2024 年年度报告 方正证券     2          -                 -      -        -   - 广发证券     2          -                 -      -        -   - 国盛证券     1          -                 -      -        -   - 国泰君安 证券 国投证券     1          -                 -      -        -   - 国信证券     2          -                 -      -        -   - 海通证券     2          -                 -      -        -   - 恒泰证券     2          -                 -      -        -   - 华泰证券     2          -                 -      -        -   - 平安证券     2          -                 -      -        -   - 申万宏源 证券 世纪证券     2          -                 -      -        -   - 天风证券     2          -                 -      -        -   - 万联证券     1          -                 -      -        -   - 西部证券     1          -                 -      -        -   - 西南证券     1          -                 -      -        -   - 兴业证券     1          -                 -      -        -   - 银河证券     2          -                 -      -        -   - 英大证券     1          -                 -      -        -   - 中金公司     1          -                 -      -        -   - 中泰证券     1          -                 -      -        -   - 中信建投 证券 中信证券     3          -                 -      -        -   - 中银国际 证券 注：1、基金交易单元的选择标准如下：   （1）财务状况良好   （2）经营行为规范   （3）合规风控能力较高   （4）交易、研究等服务能力较强 减少世纪证券交易单元 2 个，减少银河证券交易单元 2 个，减少中信建投证券交易单元 2 个，减                         第 57页 共 62页                                                       平安惠金定开债 2024 年年度报告 少东北证券交易单元 1 个，减少光大证券交易单元 1 个，减少广发证券交易单元 1 个，减少国投 证券交易单元 1 个，减少万联证券交易单元 1 个，减少中泰证券交易单元 1 个，减少中信证券交 易单元 1 个。                                                             金额单位：人民币元                  债券交易                    债券回购交易               权证交易                                                                        占当期                         占当期债                      占当期债券                                                                         权证  券商名称                     券                       回购成交总            成交金额                     成交金额                    成交金额       成交总                         成交总额                       额的比例                                                                        额的比                         的比例(%)                      (%)                                                                        例(%)  东吴证券                     21.03                     35.86          -       -  东北证券                     36.54                      5.89          -       -  民生证券                      3.10                      1.15          -       -                   .08                        00  华创证券                      5.82                      1.78          -       -  光大证券                      2.07                      0.70          -       -                   .53                         0  开源证券                      8.99                     21.49          -       -  渤海证券               -         -              -          -          -       -  财通证券               -         -              -          -          -       -  长江证券                      0.92                      0.16          -       -                   .02                         0  大通证券               -         -              -          -          -       -  东方财富                     -         -              -          -          -       -   证券  东方证券               -         -              -          -          -       -  东兴证券               -         -              -          -          -       -  方正证券               -         -              -          -          -       -  广发证券               -         -              -          -          -       -  国盛证券               -         -              -          -          -       -  国泰君安      33,449,208              459,530,000.   证券              .50                        00  国投证券               -         -              -          -          -       -  国信证券                      7.05                      9.89          -       -                                   第 58页 共 62页                                                   平安惠金定开债 2024 年年度报告 海通证券             -        -              -           -         -        - 恒泰证券             -        -              -           -         -        - 华泰证券                   2.71              -           -         -        -                .00 平安证券             -        -              -           -         -        - 申万宏源    221,610,95             2,322,579,00  证券           1.02                     0.00 世纪证券             -        -              -           -         -        - 天风证券             -        -              -           -         -        - 万联证券             -        -              -           -         -        - 西部证券                   0.64                      1.72          -        -                .68                       00 西南证券             -        -              -           -         -        - 兴业证券             -        -              -           -         -        - 银河证券             -        -              -           -         -        - 英大证券             -        -              -           -         -        - 中金公司             -        -              -           -         -        - 中泰证券             -        -              -           -         -        - 中信建投                  -        -              -           -         -        -  证券 中信证券                   1.33              -           -         -        -                .64 中银国际                  -        -              -           -         -        -  证券  序号             公告事项                        法定披露方式         法定披露日期        平安基金管理有限公司关于提醒投资                                      中国证监会规定报刊及                                      网站        影响业务办理的公告        关于平安惠金定期开放债券型证券投                                      中国证监会规定报刊及                                      网站        公告        平安惠金定期开放债券型证券投资基              中国证监会规定报刊及        金 2023 年第 4 季度报告              网站        平安基金管理有限公司关于终止与北        京微动利基金销售有限公司和北京增              中国证监会规定报刊及        财基金销售有限公司相关销售业务的              网站        公告        平安基金管理有限公司关于旗下部分                                      中国证监会规定报刊及                                      网站        公司为销售机构的公告                               第 59页 共 62页                                 平安惠金定开债 2024 年年度报告      平安基金管理有限公司关于旗下基金                          中国证监会规定报刊及                          网站      费率优惠活动的公告      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金 2023 年年度报告        网站      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金 2024 年第 1 季度报告    网站      关于平安惠金定期开放债券型证券投                          中国证监会规定报刊及                          网站      公告      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金招募说明书（更新）          网站      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金基金产品资料概要更新         网站      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金 2024 年第 2 季度报告    网站      平安基金管理有限公司关于终止与喜                          中国证监会规定报刊及                          网站      务的公告      平安基金管理有限公司关于终止北京                          中国证监会规定报刊及                          网站      相关销售业务的公告      关于平安惠金定期开放债券型证券投                          中国证监会规定报刊及                          网站      公告      平安基金管理有限公司关于终止与中                          中国证监会规定报刊及                          网站      关销售业务的公告      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金 2024 年中期报告        网站      平安基金管理有限公司关于旗下基金    中国证监会规定报刊及      估值调整情况的公告           网站      平安基金管理有限公司关于新增华源                          中国证监会规定报刊及                          网站      构的公告      平安惠金定期开放债券型证券投资基    中国证监会规定报刊及      金 2024 年第 3 季度报告    网站      关于平安惠金定期开放债券型证券投                          中国证监会规定报刊及                          网站      公告      平安基金管理有限公司关于新增民商                          中国证监会规定报刊及                          网站      基金销售机构的公告                   第 60页 共 62页                                                        平安惠金定开债 2024 年年度报告        者及时完善、更新身份信息资料以免               网站        影响业务办理的公告        平安基金管理有限公司关于新增上海                                       中国证监会规定报刊及                                       网站        分基金销售机构的公告        平安基金管理有限公司关于新增上海                                       中国证监会规定报刊及                                       网站        金销售机构的公告                §12 影响投资者决策的其他重要信息                 报告期内持有基金份额变化情况                              报告期末持有基金情况 投资者         持有基金份额                                                                             份额 类别          比例达到或者          期初        申购          赎回        序号                                                     持有份额          占比             超过 20%的时        份额        份额          份额                                                                             （%）              间区间  机构  个人    -         -                -         -           -               -       -                                产品特有风险 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况。当该基金份额持有 人选择大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定 的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份 额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理， 但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓 支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值 产生的不利影响。在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时， 可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于 5,000 万元，基金还可能面临转换运 作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。   无。   （1）中国证监会准予平安惠金定期开放债券型证券投资基金募集注册的文件   （2）平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同                               第 61页 共 62页                                       平安惠金定开债 2024 年年度报告   （3）平安惠金定期开放债券型证券投资基金托管协议   （4）法律意见书   （5）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程   深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层   （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件   （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人平安基金管理有限公司，客户服务电 话：400-800-4800（免长途话费）                                        平安基金管理有限公司                         第 62页 共 62页

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